Verifactu: Wann tritt es in Kraft und was wird sich für Rechnungssoftware ändern?

Camille Mendonça, Fiskalisierungs-Expertin Spanien
Camille Mendonça
Fiskalisierungs-Expertin Spanien
5 min Lesezeit

Mit dem Anti-Betrugs-Gesetz und dem bevorstehenden Inkrafttreten der Verifactu-Systemverordnungen müssen Unternehmen und Selbstständige ihre Verwaltungs-, Abrechnungs- und Buchhaltungssysteme anpassen, um die Anforderungen der Steuerbehörde zu erfüllen. 

Die Verantwortung für die Einhaltung dieser Vorschriften liegt jedoch nicht nur bei den Steuerpflichtigen; Entwickler und Softwareanbieter sind die Ersten, die sich daran halten müssen und drohen ebenfalls erhebliche Geldstrafen, wenn die IT-Systeme ihrer Kunden diese Anforderungen nicht erfüllen. 

Wissen Sie, was sich mit der Genehmigung der Verifactu-Verordnungen ändert und wie Sie als Softwareanbieter die Anforderungen erfüllen können? In diesem Artikel erfahren Sie alles, was Sie wissen müssen, um diesen regulatorischen Wandel zu meistern und wie Tools wie SIGN ES den Anpassungsprozess für Softwareanbieter erleichtern können.

Verifactu: Ein Leitfaden für Softwareentwickler und Anbieter

Verifactu ist der gebräuchliche Name, der von der Verordnung übernommen wurde, die Teil des Anti-Betrugsgesetzes in Spanien ist und darauf abzielt, Rechnungsmanipulationen zu verhindern und ihre Rückverfolgbarkeit sicherzustellen. Diese Verordnung verlangt, dass alle Rechnungssoftware über fortschrittliche technische Funktionen verfügt, um Steuerbetrug zu verhindern.

Wann tritt Verifactu für Entwickler in Kraft?

Wir warten derzeit auf die Genehmigung der Verifactu-Ministerialverordnung, aber ihre Umsetzung scheint unmittelbar bevorzustehen. Nach Veröffentlichung im BOE wird ein Zeitraum von 9 Monaten beginnen, in dem Softwareentwicklungs- und -vertriebsunternehmen ihre Systeme an die technischen Anforderungen des Gesetzes zwingend anpassen müssen. Angesichts dieses Verifactu-Implementierungszeitplans ist es wichtig, mit der Planung zu beginnen und eine leicht integrierbare Lösung in Ihre Systeme zu finden, um einen reibungslosen Übergang zu gewährleisten.

Welche Änderungen bringt Verifactu für Rechnungssoftware mit sich?

Verifactu führt bedeutende technische Anforderungen für Rechnungssoftware ein, wenn es darum geht, Transaktionen zur Übermittlung an die Steuerbehörden aufzuzeichnen. Alle Rechnungsaufzeichnungen müssen nun an die Steuerbehörde gesendet werden, um ihre Integrität und Authentizität durch elektronische Signaturen und Datenverkettung zu gewährleisten. Darüber hinaus müssen Rechnungen einen QR-Code enthalten, der von der Steuerbehörde bereitgestellt wird, um ihre Richtigkeit zu bestätigen. Diese Anforderungen sorgen nicht nur für Transparenz, sondern reduzieren auch das Risiko menschlicher Fehler und erhöhen den Sicherheitsstandard bei Transaktionen. Die Hauptfunktionalitäten, die jede Software zur Rechnungserstellung ermöglichen muss, sind:

  1. Ausstellung von überprüfbaren Rechnungen: Abrechnungssysteme müssen in der Lage sein, Abrechnungsunterlagen mit der von der Steuerbehörde geforderten Struktur zu erstellen.
  2. Echtzeitübertragung: Systeme müssen in der Lage sein, Abrechnungsunterlagen zum Zeitpunkt der Ausstellung an die Steuerbehörde zu senden, um Transparenz und Unmittelbarkeit in der Kommunikation zu gewährleisten.
  3. Elektronische Signatur: Die Software muss in der Lage sein, Transaktionen digital zu signieren, um die Integrität und Authentizität jeder durchgeführten Operation zu garantieren.
  4. Hashing oder Datenverknüpfung: Programme müssen Hash-Mechanismen enthalten, um Daten vor unbefugten Veränderungen zu schützen und die Sicherheit des aufgezeichneten Inhalts zu gewährleisten.
  5. QR-Code: Alle Rechnungen müssen einen QR-Code enthalten, der eine schnelle und einfache Überprüfung ihrer Authentizität bei der Steuerbehörde ermöglicht.
  6. Kompatibilität mit verschiedenen Vorschriften: Verifactu wird nicht die einzige Regelung sein, die Änderungen an Abrechnungssystemen in einem zunehmend digitalisierten Kontext mit sich bringt. Es ist wichtig, dass die Software anpassungsfähig und mit zukünftigen regulatorischen Aktualisierungen sowie mit Vorschriften wie TicketBAI im Baskenland oder dem Crea y Crece Gesetz und der obligatorischen B2B-E-Rechnung kompatibel ist.
  7. Prüfmöglichkeit: Systeme müssen Werkzeuge für die sichere Archivierung und Speicherung von Aufzeichnungen sowie die Möglichkeit bieten, diese Aufzeichnungen im Falle einer Prüfung an die Steuerbehörde zu senden.

Welche Strafen drohen Softwareentwicklungs- und -lieferunternehmen bei Nichteinhaltung?

Die Strafen für die Nichterfüllung der technischen Anforderungen von Verifactu sind streng. Unternehmen, die nicht konforme Software verwenden, können mit Geldstrafen von bis zu 50.000 € rechnen, während Entwickler, die veraltete Software anbieten, Strafen von bis zu 150.000 € pro Kunde und Steuerjahr riskieren. Diese Strafen unterstreichen die Wichtigkeit der Einhaltung und die dringende Notwendigkeit, Systeme anzupassen, um erhebliche Kosten zu vermeiden. Es geht nicht nur darum, eine Lösung zu implementieren, die die anfänglichen Anforderungen der Vorschriften erfüllt, sondern auch darum, die Software kontinuierlich im Einklang mit den ständigen Aktualisierungen der Steuerbehörde auf dem neuesten Stand zu halten.

Wie beginnt man den Übergang zur Einhaltung von Verifactu?

Obwohl die Einhaltung des Anti-Fraud-Gesetzes und der Verifactu-Vorschriften herausfordernd erscheinen mag, finden Sie hier einige Schritte, die Ihnen helfen, Ihre Anpassungsoptionen zu planen und den Übergang zu beginnen:

  1. Machen Sie sich mit den Vorschriften vertraut: Verstehen Sie deren Auswirkungen auf Ihr Unternehmen und Ihre Kunden und identifizieren Sie, wen sie betreffen werden.
  2. Holen Sie sich fachkundige Beratung: Sie benötigen nicht nur Kenntnisse in Softwareentwicklung und API-Integrationen, sondern auch rechtliches Fachwissen. Suchen Sie nach Experten, die Ihre Zweifel klären und sicherstellen können, dass Sie die Vorschriften immer einhalten. Bei fiskaly können wir Sie unterstützen und Ihren Fall bewerten. Kontaktieren Sie uns hier.
  3. Überprüfen Sie die Funktionalitäten: Das Wissen um die neuen Anforderungen und Funktionen, die jede Software integrieren muss, hilft Ihnen, die Ressourcen zu verstehen, die zur Anpassung Ihrer Systeme benötigt werden.
  4. Planen Sie im Voraus: Beginnen Sie den Übergangsprozess so früh wie möglich, damit Sie Tests durchführen und sicherstellen können, dass Sie alle Anforderungen korrekt erfüllen. Bei fiskaly bieten wir offene Dokumentationen unserer API an, damit Sie diese sogar vor Vertragsabschluss testen können.
  5. Bewerten Sie Anpassungsoptionen: Wählen Sie die Option, die am besten zu Ihrem Geschäftsmodell und dem Ihrer Kunden passt, und beginnen Sie mit der Integration. Eine Verifactu API kann eine ideale Option sein, wenn Sie Ihre Software nicht ändern oder Ihre Entwicklungsressourcen nicht für kontinuierliche Updates investieren möchten, um Sanktionen zu vermeiden.

SIGN ES: die Verifactu API für die einfache Anpassung Ihrer Software

Für diejenigen, die Verifactu ohne Komplikationen einhalten möchten, bietet SIGN ES eine effektive Lösung. Unsere Verifactu API bietet eine einfache Integration, die die vollständige Einhaltung verschiedener Steuerregelungen in Spanien, einschließlich Verifactu und TicketBAI, sowie die Einhaltung künftiger Steuerlegislations in Navarra und der obligatorischen B2B-E-Rechnungsanforderungen des Crea y Crece Gesetzes sicherstellt. Ohne Ihr gesamtes System überholen zu müssen, macht SIGN ES die Anpassung einfach und schützt Sie und Ihre Kunden vor regulatorischen Änderungen, um potenzielle Strafen zu vermeiden.

Vorteile von SIGN ES für Entwickler

SIGN ES gewährleistet nicht nur Compliance, sondern bietet auch zahlreiche Vorteile für Entwickler, Anbieter von Abrechnungssoftware und ISVs. Es bietet automatische Updates, spezialisierten technischen Support und eine einfache Integration, die den Zeit- und Ressourcenaufwand für die Anpassung an neue Vorschriften reduziert. Darüber hinaus vereinfacht SIGN ES durch die Abdeckung mehrerer Steuerregelungen mit einer einzigen Implementierung die Verwaltung komplexer Vorschriften und bietet Entwicklern Sicherheit.

Die Implementierung von Verifactu wird eine bedeutende Veränderung in der Unternehmenslandschaft des Landes sowie in den Geschäftsmodellen von Entwicklern und Softwareanbietern darstellen. Mit fiskaly sind Sie mit unserer SIGN ES Lösung und der Verifactu API abgedeckt.

Wenn Sie bewerten müssen, wie Sie Ihre Software anpassen oder Fragen zu den Vorschriften haben, zögern Sie nicht, unser Team zu kontaktieren, das Sie unverbindlich zu den Vorschriften beraten kann.

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